Modalidad 40 del IMSS en 2026: requisitos, cuánto pagas y cómo inscribirte o darte de baja

Qué es y qué cubre

«Modalidad 40» es el nombre con el que se conoce la continuación voluntaria en el régimen obligatorio del IMSS, que regula el artículo 218 de la Ley del Seguro Social. Sirve para que, cuando te quedas sin patrón, sigas cotizando por tu cuenta: cada mes que pagas suma semanas a tu historial con el salario que tú elegiste.

Solo cubre dos seguros:

• Invalidez y vida, que te protege ante una invalidez o, a tu familia, ante tu muerte, siempre que no vengan de un riesgo de trabajo.
• Retiro, cesantía en edad avanzada y vejez, que es el que da derecho a la pensión.

No incluye atención médica, riesgos de trabajo, guarderías ni aportaciones de vivienda al Infonavit. Al perder tu empleo, la ley te deja conservar el servicio médico durante ocho semanas, siempre que hayas cotizado al menos ocho semanas seguidas justo antes (artículo 109). Después, la Modalidad 40 por sí sola no te da derecho a cita en tu clínica; si quieres seguir atendiéndote en el IMSS, tendrías que contratar aparte el Seguro de Salud para la Familia. Puedes revisar tu situación en cualquier momento en vigencia de derechos.

No la confundas con la incorporación voluntaria de personas que trabajan por su cuenta, a la que muchos llaman Modalidad 10: es otro trámite, con sus propias reglas y cuotas.

A quién le conviene y a quién no

Le sirve sobre todo a quien se va a pensionar por la Ley 73, es decir, a quien empezó a cotizar antes del 1 de julio de 1997. En ese régimen la pensión depende de tus semanas cotizadas, de tu edad al retirarte y del salario promedio de tus últimas 250 semanas, que son casi cinco años. Si en ese tramo final cotizas con un salario más alto que el que tenías, ese promedio cambia.

Si estás en la Ley 97 también puedes inscribirte, pero el efecto es otro: sumas semanas para llegar a las que pide la pensión (875 en 2026) y aportas dinero a tu cuenta de la AFORE. El monto final depende de lo ahorrado, no del salario de tus últimos años.

Piénsalo con calma si:

• Esperas volver pronto a un empleo formal: en cuanto un patrón te dé de alta en el IMSS, la Modalidad 40 termina sola.
• La cuota mensual te dejaría sin dinero para lo básico: si fallas dos meses, causas baja.
• Alguien te promete un monto de pensión. El propio IMSS aclaró en 2025 que una pensión superior a 30 o 40 mil pesos exige más de 2,000 semanas cotizadas y un salario registrado cercano a 25 UMA en los cinco años previos al trámite.

No hay una respuesta que sirva para todos. Resuelve tus dudas en tu subdelegación o en el Centro de Contacto IMSS (800 623 2323) antes de comprometerte.

Cuánto se paga en 2026

Tú eliges el salario diario con el que cotizas. El mínimo es el último que tenías registrado al causar baja; si el salario mínimo sube por encima de él, el IMSS lo ajusta de oficio. El máximo es 25 veces la UMA: con la UMA de $117.31 vigente desde el 1 de febrero de 2026, el tope queda en $2,932.75 diarios.

Sobre ese salario pagas tú solo las partes que normalmente se reparten el trabajador y el patrón. Si cotizas con más de 4 UMA, en 2026 la cuota suma 14.438 %:

Concepto	Porcentaje
Retiro	2.000 %
Cesantía en edad avanzada y vejez, parte patronal	7.513 %
Cesantía en edad avanzada y vejez, parte del trabajador	1.125 %
Invalidez y vida (1.750 % patronal y 0.625 % obrera)	2.375 %
Atención médica de pensionados (1.050 % y 0.375 %)	1.425 %
Total	14.438 %

Fuente: artículos 25, 147, 168 y 218 de la Ley del Seguro Social y tabla del segundo transitorio de la reforma publicada en el DOF el 16 de diciembre de 2020.

La parte patronal de cesantía y vejez sube cada año desde 2023 por esa reforma y llega a su tope en 2030, así que la cuota de la Modalidad 40 se encarece cada año. Si cotizas con 4 UMA o menos, ese renglón es menor (de 3.150 % a 6.613 % en 2026, según tu rango de salario), y el total queda entre 10.075 % y 13.538 %.

Como referencia, al tope de 25 UMA el 14.438 % equivale a unos $423 por cada día cotizado: alrededor de $12,700 en un mes de 30 días. El monto exacto de cada mes viene en el recibo que te da el IMSS.

Cómo se paga y qué pasa si te atrasas

• Por mes adelantado, a más tardar el día 17 del mes que cubres.
• El primer recibo te lo dan cuando aprueban tu solicitud; tu aseguramiento empieza contra ese pago.
• En el banco o en línea, con los datos de tu recibo. El sistema registra el pago solo.
• Desde cuándo: al inscribirte puedes elegir que la protección empiece en la fecha de tu solicitud o al día siguiente de tu baja. En el segundo caso pagas también las cuotas de ese periodo.

Si dejas de pagar dos meses, causas baja. Tienes 12 meses desde esa baja para pedir por escrito tu reingreso, pagando los meses omitidos con sus recargos. En 2025 el IMSS anunció supervisiones bimestrales en todas sus subdelegaciones para revisar estos reingresos, los salarios registrados y que las semanas se reflejen bien.

Ojo. Saca tu constancia de semanas cotizadas cada cierto tiempo y revisa que aparezcan los meses que pagaste con el salario que elegiste. Si falta algo, acláralo en tu subdelegación con tus comprobantes.

Cómo darte de baja

El artículo 220 de la ley marca tres formas en que termina la Modalidad 40:

1. Porque tú lo decides, con una declaración firmada por ti. Entrégala por escrito en la subdelegación que lleva tu registro y pide acuse de recibo.
2. Porque dejas de pagar dos meses. En este caso conservas la opción de reingreso durante 12 meses.
3. Porque un patrón vuelve a darte de alta en el régimen obligatorio.

Antes de salirte, sobre todo si estás cerca de pensionarte, confirma en tu constancia qué semanas y qué salario tienes reconocidos. Cuando llegue el momento, el trámite de retiro lo explicamos en la guía de pensión del IMSS.

Cuidado con gestores y promesas de pensión

En 2025 el IMSS advirtió que circulan en redes sociales esquemas que prometen una «pensión garantizada» de más de 60 mil pesos a quien pague o se inscriba en la Modalidad 40. Nadie puede garantizarte un monto: depende de tu régimen, tus semanas, tu edad y tu salario registrado.

• La inscripción es gratuita y la puedes hacer tú, en línea o en ventanilla. El IMSS recuerda que el personal de sus subdelegaciones es el único autorizado para orientarte.
• Regístrate con tu propio correo y paga solo con el recibo que el IMSS genera a tu nombre. Si alguien se ofrece a pagar tus cuotas por ti, a «financiarte» la modalidad o a hacer el trámite con sus datos de contacto, pierdes el control de tu registro.
• No aceptes que te «den de alta» con una empresa para subir tu salario. El IMSS da de baja los aseguramientos que simulan una relación laboral, y las semanas cotizadas así se pierden.

Si ya le pagaste a un gestor, presenta tu denuncia ante las autoridades y pide orientación sobre tu caso en el 800 623 2323.