Retiro total de la AFORE en 2026: cuándo puedes sacar todo tu dinero, qué necesitas y cuánto ISR te retienen

Cuándo puedes sacar todo tu dinero

Tu cuenta AFORE existe para pagarte una pensión, así que la ley solo te deja vaciarla en momentos muy concretos. El más buscado es la negativa de pensión: el documento en el que el IMSS te informa que, a tu edad, no cumples los requisitos para pensionarte. Estos son los casos:

• Negativa con la Ley 97. Si tienes 60 años o más, ya no trabajas y no llegas a las semanas que se piden (875 si tramitas en 2026), los artículos 154 y 162 de la Ley del Seguro Social te dejan elegir: retirar tu saldo en un solo pago o seguir cotizando hasta completarlas.
• Negativa con la Ley 73. Si empezaste a cotizar antes de julio de 1997 y el IMSS determina que no cumples los requisitos de esa ley, como las 500 semanas, la negativa también te abre tu cuenta.
• Pensión por la Ley 73 o la Ley 97. Al pensionarte cobras una parte de tu AFORE en efectivo; cuál, depende de tu ley. Si no sabes cuál te toca, revisa ¿Ley 73 o Ley 97?.
• Plan privado de pensiones. Si te pensiona un plan de tu empresa registrado ante la CONSAR, el artículo 190 permite que la AFORE te entregue tu saldo en un pago cuando esa pensión supera en más de 30 % la pensión garantizada; si no, el dinero se usa para contratarte una pensión.
• SAR 92 a los 65. El ahorro de 1992 a 1997 se puede pedir al cumplir 65 años solo con tu acta de nacimiento, según la tabla de trámites de la CONSAR.
• Fallecimiento. Si el titular muere, sus beneficiarios designados cobran lo que pueda entregarse en un pago, vivienda incluida (artículo 193). Es otro trámite, con requisitos propios.

Si cotizaste al ISSSTE, aplican otras reglas: revisa la ficha de disposición total ISSSTE.

Qué te entregan según tu caso

Tu cuenta está dividida en subcuentas y no todas se liberan igual. Según la ficha de la CONSAR y la Guía del SAR-IMSS 2025:

Tu situación	Lo que cobras en un pago	Lo que no recibes en efectivo
Negativa de pensión (Ley 73 o 97)	Todo lo acumulado: retiro, cesantía y vejez, vivienda 97 y ahorro voluntario	SAR 92 y vivienda 92, que esperan a tus 65 años
Pensión por la Ley 73	SAR 92, Retiro 97, vivienda 92 y 97 y ahorro voluntario	Cesantía y vejez y cuota social: van al Gobierno Federal, que te paga la pensión
Pensión por la Ley 97	SAR 92, vivienda 92 y, si tu pensión supera en más de 30 % la garantizada, el excedente	Retiro, cesantía y vejez, cuota social y vivienda 97: financian tu pensión

El ahorro voluntario siempre es tuyo; con la Ley 97 puedes sumarlo a tu pensión o cobrarlo aparte.

Ojo. En la Ley 97 las fuentes no coinciden sobre la vivienda 92: la CONSAR la lista entre lo que se entrega, pero el Infonavit indica que tu vivienda 92 y 97 se integra al saldo de tu pensión. Confírmalo en tu AFORE. La CONSAR advierte, además, que no todas las negativas dan derecho a disponer del dinero.

Tu ahorro de vivienda: AFORE o Infonavit

Según el Infonavit, con una negativa o un plan privado la devolución de la subcuenta de vivienda se pide en tu AFORE, junto con el resto. Con una pensión de la Ley 73 eliges:

• En tu AFORE, que te devuelve la vivienda 92 y 97.
• En el Infonavit, que te entrega todo de una vez: vivienda 92 y 97 y, si los tienes, el Fondo de Ahorro 1972-1992 y las aportaciones «Solo Infonavit». Puedes hacerlo en Mi Cuenta Infonavit con tu e.firma o en persona, con cita.

El Fondo de Ahorro 1972-1992 se pide siempre en el Infonavit. Para cualquier devolución, el instituto pide no tener un crédito vigente con él y que tu NSS, CURP y RFC coincidan en el IMSS, la AFORE y el banco. Lo que recibes de vivienda no paga ISR (artículo 93, fracción X, de la ley del impuesto).

El ISR: qué parte está exenta y cuánto te retienen

El artículo 93, fracción XIII, de la Ley del ISR exenta lo que retiras de tu subcuenta de retiro, cesantía y vejez hasta 90 veces el salario mínimo por cada año cotizado. La ley conserva esa redacción, pero desde 2016 las referencias de ese tipo se miden en UMA. Con la UMA diaria de $117.31, vigente desde febrero de 2026, la exención equivale a $10,557.90 por año.

Según la regla 3.11.2 de la Resolución Miscelánea Fiscal 2026, los años salen de tu resolución o negativa: la AFORE divide las semanas entre 52, y una fracción de medio año o más cuenta como año completo. Sobre lo que rebasa la exención, aplica el artículo 96-Bis: divide el total entre tus años de cotización, calcula el impuesto de ese resultado con la tarifa anual y usa la tasa que obtiene sobre el excedente. Al pagarte, debe darte un comprobante con lo retenido.

Si dedujiste aportaciones voluntarias en tu declaración anual y las retiras antes de los 65 años, el artículo 142, fracción XVIII, las considera ingreso gravable. Para dudas sobre tu caso, la Prodecon orienta gratis.

Retirar o seguir cotizando

Con la negativa recibes un solo pago, no una pensión de por vida. Antes de firmar, considera lo que dejas en la mesa:

• La pensión garantizada solo se paga a quien reúne las semanas. Si te faltan pocas, puedes completarlas con un patrón, en la Modalidad 40 o en los esquemas del IMSS para independientes.
• El complemento del Fondo de Pensiones para el Bienestar es solo para pensionados por vejez de la Ley 97, a los 65 años o más, que no retiraron excedentes de su cuenta. Con una negativa no te corresponde.
• El servicio médico. Con la Ley 97 y al menos 750 semanas, la ley te da derecho a la atención médica del IMSS aunque no alcances la pensión.

La Pensión para el Bienestar de las Personas Adultas Mayores no depende de tu AFORE; si cumples 65 años, revisa la guía de la pensión para adultos mayores.

Si cumples 70 años sin reclamarlo

Desde la reforma de 2024, el artículo 302 de la ley ordena transferir la subcuenta de retiro, cesantía y vejez al Fondo de Pensiones para el Bienestar cuando cumples 70 años sin una relación laboral activa. El Infonavit hace lo mismo con la vivienda. Durante el año previo debes recibir un aviso.

El derecho no prescribe. Para recuperar tu AFORE, el IMSS te recibe en la ventanilla de Prestaciones Económicas de una UMF o subdelegación con tu identificación; el dinero, con rendimientos, regresa a tu AFORE el primer día hábil del mes siguiente al corte, y desde ahí lo retiras. La vivienda la devuelve el Infonavit en sus Centros de Atención a Pensionados y Devoluciones. Para saber si tus recursos se transfirieron, consulta en AforeWeb, en la sección de ayuda, o llama a SARTEL al 55 1328 5000.

Cuidado con quien ofrece «adelantar» tu dinero

El retiro total es gratuito en el IMSS, en la AFORE y en el Infonavit, y ningún gestor puede acelerarlo. La AFORE solo deposita en una cuenta a tu nombre, así que desconfía de quien te pida datos bancarios de otra persona, tu contraseña de AforeMóvil o un pago por «liberar» tu ahorro. Si dudas de quien te ofrece ayuda, pide su credencial y confírmalo con tu AFORE.